Обналичивание денег через ип последствия и ответственность, обналичивание денег через последствия ответственность

Содержание
  1. Обналичивание денег через ип последствия и ответственность
  2. Что грозит номинальному ИП за незаконное обналичивание?
  3. Ответственность за обналичивание денег
  4. Схемы обналички денег через ИП, их выявление и ответственность
  5. Схема обналичивания денег через ИП, ответственность, последствия
  6. Уголовная ответственность за обналичивание денег
  7. Обналичивание денег через ИП: последствия в 2019
  8. Каковы последствия обналичивания денег через ИП в 2019 году
  9. Обналичка через ИП: виды, риски и схема реализации
  10. Схема обналичивания денег через ИП, ответственность, последствия
  11. Обналичивание денег через ИП: ответственность, схемы, последствия для участников
  12. Бухгалтерские и юридические услуги
  13. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА ОБНАЛИЧИВАНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ЧЕРЕЗ ИП СТАТЬЯ 174: Обналичивание денег через ИП или ООО: последствия, ответственность, схема, Социальное решение
  14. Ответственность за обналичивание денег
  15. Ответственность за обналичивание денег
  16. Схема обналичивания денежных средств с расчетного счета ООО
  17. Чем опасно незаконное обналичивание денег через ИП или ООО, и каковы последствия такого деяния?
  18. Обналичивание денежных средств, Обналичка, обнал
  19. Процент за обналичивание денежных средств через Сбербанк
  20. Обналичивание денежных средств: статья УК РФ, по которой компанию могут привлечь к ответственности
  21. Обналичивание денежных средств через карты физических лиц – схема
  22. Обналичка денег
  23. Обналичивание денег через ИП: схемы, последствия и ответственность, сколько берут за обналичку денег.
  24. Чем грозит обналичивание денег через ИП — законные и незаконные схемы, ответственность и последствия
  25. Содержание
  26. В чем заключается обналичивание
  27. Статистические данные
  28. Обналичивание в соответствии с законом
  29. Нелегальная обналичка
  30. Способы вычислить нелегальную обналичку
  31. Последствия обналичивания средств
  32. Заключение

Обналичивание денег через ип последствия и ответственность

Что грозит номинальному ИП за незаконное обналичивание?


Обычно предметом договора, по которому осуществляется перевод, выступают некие пространные «консалтинговые» или «информационные услуги», якобы оказанные ИП компании. В отличие от поставок реальной продукции или же реальных услуг (подряда, ремонта и т.д.) проверить факт оказания таких услуг непросто, но работники налоговой смотрят на косвенные признаки, явно свидетельствующие о махинациях. Если консалтинговые услуги в сфере бизнес-планирования оказывает ИП, являющийся слесарем, к тому же ранее не работавший в этой сфере, то подобные операции сразу же становятся объектом пристального контроля.

За неявку по вызову ИФНС предпринимателю будет грозить штраф в размере 1000 рублей (ст. 128 НК РФ), а за заведомо ложные показания – штраф в размере 3000 рублей.

Впрочем, доказать ложность показаний ИФНС будет весьма сложно.

Ответственность за обналичивание денег

Но потом все равно придется объяснять законность этой операции через банк.

Однако оба участника сделки забывают о том, что они нарушают законодательство, согласно УК РФ, где за это предусмотрено наказание. Некоторые схемы используются при помощи фальшивых документов, без привлечения посредника. Вообще существует множество схем, и они уже известны налоговой инспекции, но некоторые имеют специфические отличия в зависимости от специализации компании или профиля производства.

Схемы обналички денег через ИП, их выявление и ответственность

ИП, для того чтобы не вызвать подозрений, уплачивает налоги за минимальную или вовсе фиктивную деятельность; затем инициатор продает ИП товар, за который тот расплачивается наличными деньгами, снятыми со своего счета. Товаром может выступать что-либо, ценность которого трудно определить в денежном выражении.

Допустим, инициатор продает интеллектуальную собственность, например эту статью, оценив ее в 100 тыс. рублей. Другой вариант данного этапа обналички: ИП снимает необходимую сумму со своего счета и просто передает ее инициатору сделки за определенное вознаграждение; все, схема закрыта – инициатор в нашем примере обналичил 100 тыс. рублей, ИП – получил оговоренное вознаграждение.

Если сумма обналички особо крупная, то, как правило, ИП после проведения такой сделки попросту аннулируют (закрывают).

Если проводимые суммы невелики, то ИП продолжает свою деятельность, зачастую даже не фиктивную.

Обналичивание денег через ИП и ООО: ответственность, схемы, последствия для участников

Услуги (выполняет работы, поставляет товар) оказывает ИП, а ООО является Заказчиком.

Это самый распространенный и простой способ превращения безнала в нал (обналичивания денег).

Так как налоговики совместно с работниками правоохранительных органов имеют доступ к счетам индивидуальных предпринимателей, то доказать обналичивание дело техники. Так, налоговики мониторят операции по счетам физического лица, вычисляют откуда и с какой целью были переведены деньги, наблюдают

Схема обналичивания денег через ИП, ответственность, последствия

Физическому лицу — предпринимателю — не нужно отчитываться ни перед банком, ни перед контролирующими органами, зачем он снимает средства.

Не предусмотрена за снятие денег и ответственность, естественно, если не будет доказано, что ИП является фирмой-однодневкой.Обычно для участия в схеме обналичивания денег через ИП, то есть, в качестве такого лица привлекаются граждане, имеющие определенные проблемы с алкоголем или наркотическими средствами.Некоторые финансово-кредитные учреждения также не возражают против получения определенного процента за мошеннические деяния. В данном случае индивидуальный предприниматель и не потребуется, а используется обычное физическое лицо, на которое открывается счет. На этот счет переводятся средства и снимаются.

Исчезает получатель-мошенник и деньги. Конечно, в этом случае к предприятию, переводящему большие средства на частный счет, будет много вопросов. В

Уголовная ответственность за обналичивание денег

Принцип работы такой схемы состоит в следующем: основная компания осуществляет перевод денег на счет такой фиктивной фирмы в счет оплаты каких-либо «услуг».

Дальше средства с успехом снимаются, а фирма «бабочка» исчезает или ее просто бросают. Как правило, зарегистрированы такие фирмы на ни о чем не подозревающих пожилых людей или лиц с наркотической, алкогольной зависимостью.

Привлечение банка или банков. Зачастую в схеме для отмывания грязных денег используют коммерческие банки, которые готовы предоставить нелегальные услуги. Денежные переводы на вклады подставных физических лиц.

Обналичивание денег через ИП: последствия в 2019

Но только после уплаты налогов в бюджет.

Во-вторых, каждая операция должна быль отражена в бухгалтерском и налоговом учетах. В-третьих, необходимы подтверждающие документы.

Причем каждый вид расходов должен быть обоснован. И, наконец, система налогообложения.

Для крупных компаний перейти на упрощенный режим практически невозможно. А суммы сборов и взносов на общем режиме огромны. Только налог на прибыль — 20 %, а еще НДС — 18 % (), , имущественный и прочие сборы.

В итоге у компании остаются гроши, когда ИП заплатит, к примеру, всего 6 % (ставка по УСН «Доходы»). Действие по такой схеме наказуемы.

Каковы последствия обналичивания денег через ИП в 2019 году

Под первым понимается именно вполне законный процесс по выполнению операций с деньгами, ценными бумагами. Все процедуры – в рамках законодательных норм.

С помощью обналичивания предприниматель имеет возможность в любой момент получить доступ к собственным заработанным средства. Основная выгодна обналички через банки и иные организации – возможность избежать необходимости оплачивать налоговые сборы, другие расходы обязательные при ведении бизнеса. К таким относится:

  1. налог на прибыль;
  2. оплата страховых взносов;
  3. другое.

В то же время путем регистрации фиктивного и последующим снятием средства с его счетов можно обналичить средства различного происхождения.

Например, от торговли незаконными товарами. Все крупные суммы денег сегодня контролируются на территории нашей страны.

Соответственно, на счетах любого банка появление денег должно иметь свою причину, следствие.

Если средства появляются из «ниоткуда» — то счет может быть попросту арестован приставами.

Обналичка через ИП: виды, риски и схема реализации

Следовательно, для этого нужно обналичить средства.Траты на производство.Изготовление продукции, предоставление услуг всегда подразумевают немалые траты.

Так, чтобы что-то продать, материалы для производства этого продукта нужно сначала купить.Заключение договора на сотрудничество.Для заключения договоров о сотрудничестве с другими предприятиями часто требуются наличные средства для вклада.Бытовые траты.Наличные средства могут потребоваться на уплату коммунальных услуг, приобретение бытовой химии, ремонт. Все это является законным вариантом обналички денег.Но каждый из этих пунктов требует строгой отчетности.

Например, у вас есть платежная квитанция, по который нужно оплатить коммунальные услуги в размере 10 тысяч рублей.

Значит, на данную цель вы сможете обналичить только эту сумму, и не копейкой больше.

Схема обналичивания денег через ИП, ответственность, последствия

Пик расцвета криминалитета и обналичивания нелегальных денежных средств пришёлся на начало 90-х годов прошлого века. В те времена было придумано огромное количество методов, позволяющих обмануть государство и быстро обогатиться. Ситуация в стране несколько изменилась, но все же остались лица, которые занимаются легализацией доходов, хотя схемы несколько изменились и стали более изощренными. Самая распространенная схема — обналичивание денег через ИП или ООО.

Терминология

В народе существует два слова, которые очень созвучны – «обналичка» и «обналичивание», эти выражения обычно используются в одинаковом значении. Однако имеют совершенно разное значение:

  • «обналичивание» — это простое снятие денежных средств с расчетного счета или процесс конвертации ценных бумаг в «живые» деньги, то есть способ не предполагает никаких нарушений норм действующего законодательства;
  • «обналичка» или «обнал» — это вывод средств с расчетного счета, без уплаты налогов, то есть наказуемое деяние.

    В то же время грань между двумя понятиями очень тонкая, поэтому очень часто один способ пересекается с другим. Может проводиться «обналичивание», то есть вывод средств с определенной целью, а по факту, деньги будут потрачены на другие нужды, то есть уже нарушается законодательство.

    Самая распространенная махинация

    Схема обналичивания денег через ИП проводится в несколько этапов:

    • создается новое лицо – индивидуальный предприниматель, который по факту будет действовать только на протяжении нескольких дней;
    • открывается расчетный счет в кредитно-финансовом учреждении;
    • с ИП заключается какой-либо договор, как правило, на оказание услуг. Если договор поставки, то предметом сделки будет такая продукция, приобретение которой практически невозможно отследить даже правоохранительным и контролирующим органам, к примеру, права на интеллектуальную собственность или договор аренды помещения;
    • в оговоренном размере средства перечисляются на счет ИП;
    • в итоге физическое лицо исчезает.

    После снятия денег со счета схема обналичивания денег через ИП практически уже завершена. Физическому лицу — предпринимателю — не нужно отчитываться ни перед банком, ни перед контролирующими органами, зачем он снимает средства. Не предусмотрена за снятие денег и ответственность, естественно, если не будет доказано, что ИП является фирмой-однодневкой.

    Обычно для участия в схеме обналичивания денег через ИП, то есть, в качестве такого лица привлекаются граждане, имеющие определенные проблемы с алкоголем или наркотическими средствами.

    Махинация с участием банковского учреждения

    Некоторые финансово-кредитные учреждения также не возражают против получения определенного процента за мошеннические деяния. В данном случае индивидуальный предприниматель и не потребуется, а используется обычное физическое лицо, на которое открывается счет. На этот счет переводятся средства и снимаются. Исчезает получатель-мошенник и деньги. Конечно, в этом случае к предприятию, переводящему большие средства на частный счет, будет много вопросов. В качестве физического лица также используются неблагонадежные граждане или даже утраченные или украденные паспорта.

    Сколько могут запросить за услуги?

    Естественно, что не бесплатно будет обналичивание денег через ИП, процент может достигать отметки 15. Ранее, когда налоговая служба и правоохранительные органы не так «усиленно» боролись с мошенниками, за услуги брали не больше 8%. Но самое интересное, что взятые деньги за обналичивание совершенно не дают никаких гарантий защиты от правоохранительных органов.

    Ответственность

    Действительно, в законодательных актах нет такого понятия, как «обналичка», но это совершенно не значит, что нет ответственности за такие деяния. Мошеннику может быть предъявлено ряд других обвинений:

    • неуплата налогов;
    • сокрытие дохода, подлежащего налогообложению;
    • подделка документов;
    • мошенничество в сфере хозяйственной деятельности;
    • незаконное отмывание денег.

    По каждому обвинению грозит немалое наказание, а если они в процессе разбирательства будут все суммированы, то даже тяжело представить, что грозит физическому лицу после того, как он участвовал в схеме обналичивания денег ООО через ИП. Поэтому, любой гражданин, рассматривая варианты заработка, должен взвесить все «за» и «против», что для него главнее – свобода или легкие деньги.

    Как может быть выявлено мошенничество

    У налоговых и правоохранительных органов есть множество наработок по выявлению мошенничества, включая и все тонкости схемы обналичивания денег через ИП — перевод на счет за услуги или поставки товара. Ведь с 90-х годов прошло много времени и выявлено не одно предприятие-однодневка.

    Основные действия контролирующих органов:

    • Проверка истории операций по расчетному счету предпринимателя. Обычная выписка из банка позволит выяснить, для каких целей и от кого поступали денежные средства.
    • Может быть проведена проверка первичной документации на месте.

    В случае если лицо попало в поле зрения налоговой службы, то последствия обналичивания денег через ИП не заставят себя ждать. За движением средств обычно проводится постоянное наблюдение, хотя такая мера чаще всего используется для выявления фактов выплаты неофициальной заработной платы.

    Законный способ вывода средств, но «не любимый» ФНС

    В последнее время стали использовать метод, который не является схемой обналичивания денег через ИП, то все же реально позволяет сэкономить на уплате налогов.

    В этом случае учредитель предприятия регистрируется в качестве индивидуального предпринимателя и берет на себя управление собственной компанией. Чтобы метод сработал, ООО и ИП должны находиться на упрощенной системе налогообложения, со ставкой на уровне 6%. В итоге получается сэкономить на НДФЛ и страховых взносах. Понятное дело, что предпринимателю придется заплатить за себя налоги, но они намного меньше, чем 30% от заработной платы.

    На законодательном уровне разрешено снижать налоговую нагрузку любыми законными способами, но, как правило, такая схема очень «смущает» специалистов налоговых органов, и они всегда пытаются доказать, что это фактическая подмена трудовых отношений на гражданско-правовые.

    Еще законные способы обналички

    На самом деле методов, как на практике обналичивают денежные средства через ИП законным способом, множество. Все же сотрудничество с предпринимателем имеет множество преимуществ и позволяет вывести на законных основаниях денежные средства из оборота собственного предприятия.

    Прежде всего потребуется выбрать несколько «дружественных» ИП. В качестве таковых могут выступать сами учредители либо их доверенные лица.

    Требования к «правильному» оформлению обналички:

    • наличие деловой и конкретной цели операции;
    • экономическое обоснование предстоящих расходов;
    • бумажное подтверждение сделки;
    • отсутствие взаимосвязи между участниками сделки.

    Помимо этого, ИП должно осуществлять реальную хозяйственную деятельность. Это могут быть услуги посреднические или розничная торговля, может осуществлять деятельности в сфере аренды или даже кредитование. В зависимости от вида деятельности подбирается и самая подходящая система налогообложения.

    Можно даже реализовать схему обналичивания денег через ИП с НДС, но, как правило, используются предприятия со специальными режимами. Налоги в таком случае относительно небольшие, но не стоит забывать, что у каждого режима есть определенные ограничения по размеру годовой выручки.

    Самый простейший способ – получить наличные средства как выручку, но сдать в банк их только частично. Наличные средства могут использоваться для расчетов с физическими лицами, однако есть одно ограничение: один договор не должен превышать 100 тысяч рублей. Но это правило достаточно просто обойти, раздробив крупную сделку на несколько мелких. И самое интересное, что, даже если будет подозрение или выявлен факт дробления сделки, за такое нарушение предусмотрен штраф не более 5 тысяч рублей, которые можно наложить лишь на протяжении 2 месяцев после ее совершения, но не выявления. То есть, если факт дробления подтвердится через 6 месяцев, то никаких санкций уже невозможно наложить. Понятное дело, что никто не будет проводить проверки с частотой в 2 месяца.

    Другой способ – сдавать не всю выручку в банк при ведении кассовых операций. При этом ИП вправе самостоятельно устанавливать себе лимит остатка кассы. Предприниматель вправе изъять из собственной кассы наличные средства для собственных нужд. Не требуется оформлять все расходные и приходные операции документально, а выручка из кассы может быть забрана ИП в полном объеме, без ограничений по размеру.

    Находясь на УСН или ОСН, необходимо учитывать , что затраты ИП обязательно должны быть оправданы выбранным видом деятельности предпринимателя, то есть, если он занимается производством полиграфической продукции, то закупку на огромную сумму денег краски для пола будет достаточно сложно оправдать.

    Вне зависимости от схемы обналичивания денег через ИП на ЕНВД, общей системе или других, рекомендуется всегда иметь документальное подтверждение сделки и меньше сотрудничать с фирмами и ИП, которые подпадают под определение «массовые».

    Чеки, корпоративные карточные счета

    В схеме обналичивания денег через ИП может присутствовать и чек, который предъявляется в банк, с пометкой «На расходы предпринимателю». Но снятие средств не обойдется бесплатно, обычно кредитно-финансовые учреждения зарабатывают на таких операциях не меньше 1% от суммы. Естественно, если с банком уже длительные отношения, то комиссия может быть минимальной. Однако есть огромный риск, что в случае частого снятия средств таким способом банк может приостановить выплаты до того момента, пока ИП не предоставит отчет о том, как он потратил средства по предыдущим чекам. Это право банка закреплено законом № 115-ФЗ.

    В банке можно заказать корпоративную карту или кэш-карту, с которой уже можно снимать деньги в обыкновенном банкомате. Хотя и за такую операцию часто взимается комиссия, примерно на уровне той, которая предусмотрена при снятии по чеку.

    Личная кредитная карта

    Можно открыть карту на имя физического лица, а не ИП, и выводить на нее деньги. Хотя такую карту лучше открывать в других банках, не в том, в котором открыт счет предпринимателя. При переводе денег на личный карточный счет в назначении платежа можно указать «На расходы предпринимателю» или «Изъятие денег из кассы».

    Передача денег заказчику

    Если ИП является одновременно и заказчиком, то проблем никаких нет. Но если ИП – это номинальное лицо, то деньги каким-то образом должны быть переданы заказчику обналички. Самый доступный способ – договор дарения, который может заключаться в устной или письменной форме. Понятное дело, если ИП – однодневка, то просто происходит передача денег, а если предприниматель оказывает подобные услуги неоднократно, и через него проводятся более или менее законные схемы? В таком случае, лучше составить договор дарения в письменной форме, с удостоверением у нотариуса, на случай, если ИП «взбунтуется». Самое приятное в том, что подаренные денежные средства или переданные в качестве пожертвования не облагаются налогом.

    Более убедительно будет выглядеть договор займа, к таким сделкам, обычно у налоговых органов вообще нет претензий. Заемщику или заказчику в одном лице лучше два экземпляра кредитного договора хранить у себя.

    Последствия обналичивания денег через ИП – это уголовное наказание, и даже вышеописанные законные способы могут расцениваться как «серые» схемы, так как в сути своей являются искусственными.

    Обналичивание денег через ИП: ответственность, схемы, последствия для участников

    Для чего, в сущности, нужен обнал? Если не брать во внимание явное воровство из бюджета, к обналу прибегают обычно в 3-х случаях:

    • Выплата конвертной зарплаты

    • Откаты (так называемые, подарки)

    • Личные нужды собственника

    Безобидные с виду статьи толкают бизнесменов на умышленное преступление. Именно в таком контексте — как противоправное деяние — обналичивание средств и упоминается в прессе и судебной практике. Причины этого — цели, ради которых производится обналичка. А также методы, которые используют для нее.

    Ищете законный способ получить наличные деньги для нужд компании? Задумались, как снизить налоги, при этом не попасть в поле зрения налоговой?
    Получите консультацию +7(831)410-91-94

    Поговорим о методах.

    Чаще всего обналичивают средства, совершая мнимые сделки. Их участниками — непосредственными или в цепочке — становятся ООО – фирмы однодневки, индивидуальные предприниматели или простые физические лица.

    При совершении таких сделок в бюджет не уплачиваются налоги, страховые взносы и другие сборы. Это одна из причин наступления уголовной ответственности по операциям обналичивания. Она установлена статьями 199, 199.1 УК РФ.

    Справедливости ради скажу, что многие предприниматели не стремятся таким образом заработать. Они просто вынуждены снижать налоги путем обнала. Это обусловлено сложившейся ситуацией в малом и среднем бизнесе. К сожалению, снижение налогов в наше время — это часто вопрос выживания самого бизнеса в обмен на возможные уголовные последствия.

    Но есть и такие предприниматели, которые используя свое ИП не прочь подзаработать! Они специально открывают ИП, чтобы предоставить за n-й % бизнесменам наличку. В разные периоды такой процент варьировался от 0,5% до 12%. Все зависит, как говориться, от качества услуги! Менее качественная услуга — менее защищенная схема – меньший процент. Более качественная услуга – и процент больше, но зато и гарантии выше (если так можно сказать).

    Ну а предпринимателю, как на рынке, приходится самому выбирать: дешевле или дороже брать услугу!

    Однако налоговые органы знают об этих схемах не хуже предпринимателей. И постоянно ищут способы если не закрыть схему, то хотя бы наказать за ее использование.

    В рассмотренном нами деле (Президиумом ВАС РФ, дело № А65-28019/2011) ИП применяя ЕНВД и УСН одновременно (вид деятельности — оказание автотранспортных услуг по перевозке), получал значительные денежные средства с назначением платежа «оплата услуг».

    Эти денежные средства предприниматель снимал со своего счета в основном в день поступления денег на расчетный счет или на следующий. Либо перечислял денежные средства на банковскую карту жены, где также производилось снятие наличных в «сжатые сроки».

    Данная ситуация заинтересовала налоговый орган, который без особого труда увидел данную схему. Тем более, что речь шла о сумме свыше 23 млн. руб., зачисленной на счет ИП за период 15 мес.! Ну не промышленные, конечно, масштабы, но сумма показалась для ИФНС значительной!

    Поговорим об ответственности.

    Инспекторы заподозрили схему обналичивания. Они направили запросы в отношении организаций-контрагентов в налоговые органы и в правоохранительные органы по месту учета этих компаний. А также требование самому ИП.

    На поверку крнтрагенты оказались фирмами-однодневками, а сам предприниматель не смог представить в ходе проверки доказательств, подтверждающих фактическое оказание услуг по перевозке грузов. Единственными подтверждающими документами были платежные поручения. Ни о каких договорах и тем более, товарно-транспортных накладных не могло быть и речи!

    Налоговая доказала в рассматриваемом деле отсутствие реальной хозяйственной деятельности!

    На этом основании налоговым органом и судом был сделан вывод, что доход получен вне рамок осуществления предпринимательской деятельности и подлежит включению в налоговую базу по НДФЛ. Это позволило доначислить предпринимателю НДФЛ на сумму свыше 3 млн. рублей, а также пени и штрафы на сумму свыше 1,7 млн. рублей.

    Таким образом, «упрощение» схемы работы предпринимателем обернулось для него доначислениями. Причем в данном деле заказчики обналички действовали осторожно — выйти на них налоговые органы не смогли. И применили новую тактику — не стали доказывать факт обналички, а обосновали отсутствие связи получения средств с предпринимательской деятельностью. Возможно, что эту тактику будут внедрять повсеместно, особенно учитывая, что это решение поддержано Президиумом ВАС РФ.

    О чем следует помнить бизнесмену: Обвинения в обналичке грозят любой компании. Касаться они могут как самостоятельного обналичивания денег, так и услуг сомнительных фирм: ООО и ИП. Несмотря на то, что инспекторы обычно опираются на косвенные доказательства (редко, кто ловит курьера за руку), суды прислушиваются к ним.

    Слабые места большинства схем — это сомнительные контрагенты, нереальные услуги, перечисления в адрес ИП и физлиц и расходы, оплаченные неучтенной наличкой.

    Выхода два: Либо не работайте по таким схемам. Либо заранее продумайте линию защиты, если фискалы Вас заподозрят и предъявят претензии.

    Мы знаем как правильно оптимизировать налоги и получить легальные наличные средства для бизнеса и собственника. Подробнее об услуге здесь

    Бухгалтерские и юридические услуги

    Получите консультацию по вашему вопросу!

    Уменьшение НДС в декларации — Без риска налоговых претензий
    Уменьшаем и списываем НДС в декларации с подтверждением. Подтверждающие документы по НДС. Корректировочные счета и фактуры. Сдаем отчетность в ИФНС.

    ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА ОБНАЛИЧИВАНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ЧЕРЕЗ ИП СТАТЬЯ 174: Обналичивание денег через ИП или ООО: последствия, ответственность, схема, Социальное решение

    Ответственность за обналичивание денег

    Суть обналичивания средств через ИП состоит в следующем. Действия лиц, предоставляющих услугу незаконного обналичивания денежных средств и учреждающих фирмы-«однодневки». После перевода осуществляется обналичивание денежных средств через ИП. Налог в бюджет по таким сделкам не перечисляется.

    Так называют ряд действий, позволяющих обналичить принадлежащие фирме денежные средства в обход уплаты налога. Однокоренные слова «обналичивание» и «обналичка» употребляются, как правило, в несколько разных значениях. Именно в этом и состоит незаконность таких действий. Кроме того, в некоторых случаях незаконное обналичивание происходит, когда представленные на счете деньги имеют четкое целевое назначение, а злоумышленники намереваются использовать их по-другому.

    Использование средств маткапитала. И начнем мы с обналичивания (обналички) через ИП, поговорим о рисках такого мероприятия. Компания утверждает, что пользуется какой-то программой или интеллектуальной наработкой, разработанной ИП, за что и отчисляет ему деньги.

    Ответственность за обналичивание денег

    С Гражданским кодексом, конечно же, спорить бессмысленно, поэтому для обналичивания денег приходится искать достаточно вескую причину. Небольшую часть средств со счета можно списать. Несмотря на то, что приведенные способы вывода средств в целом являются законными, малейшее нарушение в их реализации может закончиться плачевно.

    Итак, теперь вы знаете, чем грозит обналичивание (обналичка) денег через ИП, ООО. Не стоит думать, что ответственность возлагается лишь на организации. Банком России периодически отбираются лицензии у тех банков, через которые осуществляется обналичивание денежных средств (статья УК РФ) с карты клиентов. Суть схемы в следующем. Компания переводит деньги на счет фирмы, оказавшей ей якобы какие-то услуги. Нередко в процедуре обналички денег задействованы недобросовестные коммерческие банки; Перевод денег на вклады физлиц.

    Ответственность руководителей фирмы-«однодневки». Клиент заключает с такой фирмой договор, в котором оговариваются фиктивные услуги. В свою очередь, фирма исполнитель проводит свои операции через фирмы-однодневки, для списания полученных средств, со своих счетов и получения наличности.

    Схема обналичивания денежных средств с расчетного счета ООО

    Какая ответственность предусмотрена за «обнал»? Под ним понимается как законное снятие средств со счета, так и перевод безналичных средств в наличные. Такое же название носят и незаконные операции по получению денег. Грань между этими понятиями очень тонкая.

    Компания желает вывести какую-то сумму средств без уплаты налогов. В таких схемах используются позиции, которые сложно отследить (детальнее они будут рассмотрены далее). В последние годы объем средств в теневом секторе увеличился.

    Оказание спонсорской помощи через благотворительный фонд. Все поступившие средства снимают со счета и выдают членам организации. Поставщиками средств обычно являются трастовые и транспортные компании с большим объемом наличных.

    Чем опасно незаконное обналичивание денег через ИП или ООО, и каковы последствия такого деяния?

    Под видом издержек эта сумма выводится из налогооблагаемой базы. Затем средства с расчетного счета перебрасывают на лицевые и снимают через пластиковые карты в банкомате.

    Отдельно в ст. 159 УК сказано о хищении бюджетных средств. С целью «прокачки» средств преступники используют не только фирмы-однодневки, но и банки, системы денежных переводов. С 2007 года кредитное учреждение проходило по 14 уголовным делам, 6 из которых были связаны с обналичиванием.

    Обналичивание денежных средств, Обналичка, обнал

    Далеко не каждое обналичивание денег через ИП является незаконным. Дело в том, что закон прямо разрешает ИП выделять из коммерческого оборота деньги и тратить их на свое усмотрение. Причем изымать он может как наличные, так и безналичные деньги. Аналогично предприниматель может привлекать к деятельности и свои личные средства. Деньги личные и предпринимательские в этом случае не разделяются.

    Процент за обналичивание денежных средств через Сбербанк

    Конечно, в ходе деятельности ИП должен платить налоги и прочие обязательные отчисления. Но все равно у него со временем остается какая-то прибыль, которую он может использовать для обналичивания.

    Обналичивание денежных средств: статья УК РФ, по которой компанию могут привлечь к ответственности

    Кроме этого закон разрешает ИП оставлять в кассе определенную сумму денег, так называемый кассовый лимит. Который ИП устанавливал для себя самостоятельно. Также предприниматель может снять со своего банковского счета наличные средства на так называемые расходы предпринимателя.

    Тогда он может снимать средства с банкоматов, ограничиваясь установленным на них лимитом. Также предприниматель может переводить деньги со счета, открытого на ИП, на свой личный счет как физического лица и беспрепятственно их обналичивать. При этом желательно, чтобы оба счета работали в системе одного банка. Тогда банковская служба безопасности не будет обращать внимание на движение средств внутри своей структуры. Кстати, рекомендуется для таких случаев выбирать банк, ориентированный на выплату зарплатных средств.

    Обналичивание денежных средств через карты физических лиц – схема

    Ранее мы вскользь отмечали самые типичные схемы обналичивания средств. Участие банка. Иногда помощь в реализации средств оказывают недобросовестные коммерческие банки или же их отдельные сотрудники. Вклады физических лиц. При участии доверенного физического лица на его счет фирма проводит перечисление средств, с условием, что это лицо снимет и вернет указанную сумму фирме наличными. То есть когда мошенникам в руки попадает утерянный паспорт, они на него открывают фирму, через которую и проводят средства.

    Компания или физическое лицо, которые желают вывести свои средства из безналичного режима, составляют с предпринимателем договор на оказание определенных услуг или товаров. При таких схемах предприниматель снимает средства со счета, оформляя их как собственный доход, а по факту оговоренную часть наличными возвращает заказчику, оставляя себе процент за услуги. Получение наличных денег предпринимателем – это лишь половина дела. Важно еще вернуть эти деньги владельцу, который заказал их обналичивание.

    Обналичивание денежных средств через ИП (УСН) легально, но с определенной долей риска может осуществляться на нескольких основаниях. Но деятельность ИП дает свои особенные возможности для обналичивания средств. Конечно, обналичивание денежных средств через ИП (ЕНВД) путем их перечисления на корпоративную карту допускается. Многие злоумышленники считают, что если в законе нет статьи за незаконное обналичивание денежных средств, значит, им ничего не грозит.

    Обналичка денег

    Получите консультацию по вашему вопросу!

    Уменьшение НДС в декларации — Без риска налоговых претензий
    Уменьшаем и списываем НДС в декларации с подтверждением. Подтверждающие документы по НДС. Корректировочные счета и фактуры. Сдаем отчетность в ИФНС.

    Обналичивание денег через ИП: схемы, последствия и ответственность, сколько берут за обналичку денег.

    Чем грозит обналичивание денег через ИП — законные и незаконные схемы, ответственность и последствия

    31 июля 962 0 Автор: Kakzarabativat 962 0

    Здравствуйте! В этой статье расскажем об обналичивании денег через ИП.

    1. Разрешено ли обналичивание через счета индивидуальных предпринимателей;
    2. Каковы последствия незаконной обналички.

    Когда вы занимаетесь предпринимательской деятельностью, то рано или поздно столкнетесь с необходимостью обналичивания средств. находящихся на расчетном счете. О законности таких манипуляций далее и поговорим.

    Содержание

    В чем заключается обналичивание

    Обналичивание – это термин, который можно употреблять в нескольких значениях. Это может быть и законное снятие средств и незаконные операции.

    Причем между двумя терминами весьма тонкая грань. Противоправные сделки подобного рода осуществляются, чтобы избежать уплаты налогов.

    Пример. Компания А хочет вывести некую сумму денег, но налоги не платить. Для этого с ИП заключается договор поставки товара, причем на условиях предоплаты. Прописывают необходимую сумму, которую указывают, как вознаграждение посредника, при этом поставка товара не осуществляется.

    Налоговый платеж по такой сделке не осуществляется, заказчик получает нужную ему сумму денег, а посредник свой процент.

    Статистические данные

    За несколько последних лет значительно увеличился объем средств в теневом секторе. За 2014 год со счетов противоправным способом были сняты около 140 млрд. рублей, причем все эти деньги вывезены за пределы РФ. А доход посредников за такие услуги составил около 9 млрд. рублей.

    Как мы упоминали ранее, обналичивание – не всегда незаконная процедура. Поговорим об этом далее.

    Обналичивание в соответствии с законом

    Законодательство разрешает ИП выделять средства из оборота и тратить их на усмотрение предпринимателя. Причем изъяты могут быть наличные деньги и безналичные средства.

    Также они могут быть переданы другим людям. При этом не разделяется, личные это средства или предпринимательские.

    Но чтобы процесс обналичивания прошел в соответствии с требованиями законодательства, учитывайте ряд нюансов.

    Условия легального обналичивания:

    • Операция должна проводиться с деловой целью;
    • Обналичка должна быть экономически обоснована.

    Также при обналичивании анализируйте, осуществляет ли ИП хоз. деятельность или нет. Если деятельность не ведется, у проверяющих органов возникнут к вам вопросы, которые могут быть не очень приятны.

    Также вы как предприниматель можете снять средства со счета на свои расходы. Только тогда придется заплатить банковскую комиссию.

    Но если в банке вдруг возникнут подозрения, что средства попросту отмываются, в выдаче откажут и могут заблокировать расчетный счет.

    Чтобы такой ситуации не возникло, документами подтвердите расходы денег, которые вы обналичивали ранее.

    Также вопрос легко решается, если у вас есть именная пластиковая карта. Тогда вы просто снимаете деньги в банкомате в рамках лимита, который был установлен.

    Нелегальная обналичка

    Способов отмывания денег через ИП много. Мы не будем очень подробно вдаваться в суть мошеннических схем, расскажем и проанализируем только некоторые.

    Создание подставного ИП.

    Такое ИП создают специально для того, чтобы переводить на его счет деньги, а потом их обналичивать.

    После процедуры ИП просто ликвидируется. Причем жертвами в данном случае становятся граждане, которые понятия не имеют о криминальном характере проводимой операции. Чаще всего ИП на них всего лишь оформлено.

    Через банковскую организацию.

    Схема более сложная, чем первая. Но в данном случае обналичка может осуществляться регулярно, так как протекает под прикрытием видимости законности.

    Через платежные терминалы.

    Схема, которая получила распространение в начале 2000-х годов.

    Через такие терминалы проводится огромное количество операции каждый день. А владелец терминала имеет полный доступ к средствам, в виде оплаченной комиссии.

    Происходит обмен этих денег с крупными компаниями под видом законной процедуры.

    Через средства материнского капитала.

    Оформляют фиктивную сделку по покупке или продаже объекта недвижимости. Молодая семья получит на руки в лучшем случае 70% от суммы, которая была обещана. Остальное забирает посредник, как вознаграждение.

    Рекомендуем к прочтению:

    Способы вычислить нелегальную обналичку

    Контролирующие органы тщательно отслеживают оборот денежных средств и на нелегальные манипуляции реагируют оперативно.

    Для вычисления могут быть проведены следующие действия:

    • Анализ истории операций по счетам физлица. Позволяет понять откуда и с какой целью поступили деньги;
    • Ведение наблюдения за счетами. Обычно осуществляется, чтобы отслеживать выплаты «серой» заработной платы ;
    • Проверочные мероприятия по месту нахождения ИП.

    Последствия обналичивания средств

    Отдельной статьи за осуществление незаконного обналичивания в законодательстве РФ не предусмотрено. Но если вы производили такие действия, то наказание в любом случае будет и оно может быть очень серьезным.

    Если вы руководите компанией, чьи средства отмываются, то ответственность понесете не только за уклонение от уплаты налогов, но и за подделку документации. А срок лишения свободы по таким статьям достигает шести лет.

    При создании фиктивного ИП ответственность понесете за осуществление незаконной предпринимательской деятельности, за сокрытие средств на уплату налогов. Наказание – до 7 лет лишения свободы.

    Если обналичка проводилась через банк и это будет установлено, есть риск, что учреждение потеряет лицензию. Кроме того, штрафы организацию ждут просто огромные.

    Понятно, что обналичку незаконного характера осуществляет далеко не один человек, а целая группа. Именно поэтому такое преступление могут квалифицировать как создание организованной преступной группировки, хотя средства по итогу и остаются у одного человека.

    Заключение

    Итак, подведем итоги. Незаконное обналичивание в особо крупных размерах может привести к уголовной ответственности. Поэтому рекомендуем вам соблюдать законы, не стоит ради получения некой суммы денег наносить урон и своему бизнесу и репутации.

    Понравилась статья? Отблагодарите автора, поделитесь с друзьями!

    Похожих постов не найдено

    Комментариев нет, будьте первым кто его оставит