Налоговая декларация ЕНВД – 2019, рассчитать декларацию енвд онлайн бесплатно

Содержание
  1. Налоговая декларация ЕНВД – 2019
  2. Декларация по ЕНВД: бланк
  3. ЕНВД: налоговая декларация (сроки представления)
  4. Что будет, если не подать декларацию по ЕНВД вовремя
  5. Калькулятор декларации ЕНВД бесплатно: расчет всех показателей
  6. Как подать декларацию ЕНВД через интернет для ИП (бесплатно)
  7. Преимущества электронной отчетности
  8. Негативные нюансы
  9. Этапы подключения к сервису
  10. Параметры декларации
  11. Алгоритм заполнения
  12. Важные изменения
  13. Варианты сдачи декларации
  14. Причины отказа
  15. Расчет платежей для налога ЕНВД в 2018 и 2019 годах
  16. Сроки уплаты
  17. Как рассчитывается
  18. Как заполнить декларацию ЕНВД онлайн
  19. Что надо знать перед заполнением декларации ЕНВД
  20. Как заполнить декларацию ЕНВД в онлайн-сервисе

Налоговая декларация ЕНВД – 2019

Организации и ИП на вмененке должны ежеквартально представлять декларацию по ЕНВД, в том числе и по итогам III квартала 2019 года (утв. Приказом ФНС России от 26.06.2018 N ММВ-7-3/[email protected]).

Декларация по ЕНВД: бланк

Скачать бесплатно бланк декларации по ЕНВД можно через систему КонсультантПлюс .

ЕНВД: налоговая декларация (сроки представления)

Представлять декларацию плательщики ЕНВД должны не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным кварталом (п. 3 ст. 346.32, ст. 346.30 НК РФ). Если крайний срок представления декларации выпадает на выходной или нерабочий праздничный день, то декларацию нужно подать не позднее первого рабочего дня, следующего за этим выходным/праздником (п. 7 ст. 6.1 НК РФ).

За налоговые периоды 2019 года декларацию по ЕНВД нужно представить в следующие сроки.

Период, за который представляется декларация по ЕНВД Срок представления декларации по ЕНВД
За I квартал 2019 года Не позднее 22.04.2019 (20 апреля – суббота)
За II квартал 2019 года Не позднее 22.07.2019 (20 июля – суббота)
За III квартал 2019 года Не позднее 21.10.2019 (20 октября – воскресенье)
За IV квартал 2019 года Не позднее 20.01.2020

Что будет, если не подать декларацию по ЕНВД вовремя

Если плательщик ЕНВД представит декларацию с нарушением срока, то ему грозит штраф (п. 1 ст. 119 НК РФ).

Рассчитать сумму штрафа вам поможет наш Калькулятор.

Также важно знать, что если опоздать с представлением декларации по ЕНВД более чем на 10 рабочих дней, то налоговики не только оштрафуют плательщика, но еще и приостановят операции по его банковским счетам (пп. 1 п. 3, пп.2 п.11 ст. 76 НК РФ).

Калькулятор декларации ЕНВД бесплатно: расчет всех показателей

Калькулятор декларации ЕНВД бесплатно: расчет всех показателей

На сайте, в программе, производится полный расчет всех показателей декларации 2015 года, с возможностью скачать заполненную форму КНД-1152016 «Налоговая декларация по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности» в формате Excel, ту, что принимает налоговая. Также, из платных. здесь можно рассчитать ЕНВД и отправить через интернет (от 150 р./мес).Сервис может быть использован как пример и образец заполнения любой декларации по вмененке, а также для сверки показателей.
Декларация вмененка, подается отдельно по каждому виду деятельности и новому адресу. Для этого заполняется необходимое количество листов «Раздел 2» декларации.
Нулевой декларации не бывает. Если человек не ведет деятельность по единому налогу, то он перестает быть плательщиком вмененного налога. Но это зависит от Вашей налоговой. Иногда нулевую отчетность всё же принимают. Чтобы сформировать нулевой отчет по вмененке нужно в калькуляторе в стр. 050, 060 и 070 [COLOR=#000000]поставить «0».[/COLOR]
[COLOR=#000000]Сервис гарантирует конфиденциальность. Для расчетов используются только цифры — никаких личных данных вводить не нужно.[/COLOR]
Данные заполняется по каждому адресу и/или виду деятельности отдельно(для каждого — своя страница «Раздел 2»). В программе можно рассчитать три адреса и/или вида деятельности. Если у вас один адрес/вид деятельности ЕНВД, оставьте «Раздел 2-2» и «Раздел 2-3» пустыми. Если вы ведете деятельность в другом районе/городе(под другой налоговой), то на учет по вменёнке нужно встать отдельно и подавать отдельную декларацию ЕНВД.
Для того чтобы рассчитать декларацию ЕНВД, необходимо ввести 9 исходных значений

Как подать декларацию ЕНВД через интернет для ИП (бесплатно)

Право подать отчетную декларацию ЕНВД в электронном виде закреплено за всеми субъектами предпринимательской деятельности в РФ. Некоторым юрлицам вообще рекомендовано подавать декларации только через интернет (абз. 2, 3 п. 5 ст.174 НК РФ). Рассмотрим, как отчитаться индивидуальному предпринимателю, находящемуся на системе налогообложения ЕНДВ с помощью интернета.

ВНИМАНИЕ! Начиная с отчетности за IV квартал 2018 года, будет применяться новая форма налоговой декларации по единому налогу на вмененный доход, утвержденная Приказом ФНС России от 26.06.2018 N ММВ-7-3/[email protected] Сформировать декларацию ЕНВД без ошибок можно через этот сервис, в котором есть бесплатный пробный период.

Преимущества электронной отчетности

Решение сдавать отчет по ЕНДВ по электронным каналам дает ИП значимые преимущества:

  1. Простота отправки позволяет экономить время и силы. Отправку можно осуществлять в любое удобное время и в любом месте.
  2. Для постоянной сдачи через интернет не требуется каждый раз заново вводить свои данные. После регистрации на сайте они сохраняются.
  3. Исключаются математические погрешности при заполнении декларации. Программа работает в автоматическом режиме и сделает перерасчет.
  4. Если ИП вовсе не знает, как заполнить декларацию или делает это впервые, то программа сама сможет провести все расчеты. Дополнительно будет исчислена сумма налоговых обязательств для оплаты в бюджет.
  5. В момент отправки документ фиксирует именно это время. Поэтому контролирующий орган не сможет наложить санкции за несвоевременную подачу отчета, если получить его с запозданием.
  6. Сервис имеет надежную степень защиты, поэтому ИП не стоит волноваться за сохранность переданных данных.
  7. При подаче через интернет, декларация обязательно она заверяется электронной подписью налогоплательщика, что служит дополнительной защитой. Эту подпись необходимо приобрести в удостоверяющем центре, без нее документ не отправить.

Негативные нюансы

  1. Необходимость посещать отделение ФНС для получения подтверждения приемки декларации. Работники налоговой ставят на бумажном бланке декларации ЕНДВ штамп и подпись.
  2. В системе случаются сбои. Этот неприятный фактор иногда срабатывает в последний день сдачи. Поэтому не стоит тянуть, а лучше сдавать декларацию заблаговременно.

Важно! ИП необходимо периодически посещать отделение ФНС для получения консультаций по изменениям в налоговом законодательстве.

Это касается и тех, кто сдает декларации через электронные сервисы.

★ Книга-бестселлер «Бухучет с нуля» для чайников (пойми как вести бухгалтерский учет за 72 часа) куплено > 8000 книг

Этапы подключения к сервису

После принятия решения сдавать отчет ЕНДВ электронным способом, ИП нужно посетить отделение ФНС по месту своей регистрации. Это необходимо для заключения договора с оператором, осуществляющим деятельность по вопросам электронного документооборота. Предприниматель может сам выбрать оператора из списка на сайте налоговой службы.

При пользовании сервисом электронной отчетности необходимо раз в год оплачивать абонентский взнос. Его сумма колеблется от 1500 до 3000 рублей ежегодно. Реквизиты для оплаты предоставляются налоговой службой, перечисление можно сделать любым удобным способом.

Важно! Заключить договор с компанией ИП может лично или через доверенное лицо.

При этом понадобится оформить доверенность, которую представитель должен взять с собой вместе с личными документами.

Как только договор будет подписан, а средства внесены на счет оператора, производится подключение ИП-налогоплательщика к сервису. Ему будет доступна сдача электронной отчетности и целый перечень дополнительных возможностей, которые будут озвучены оператором в телефонном режиме.

Затем необходимо ознакомиться с важными составляющими декларации ЕНДВ.

Параметры декларации

Основные данные, без знания которых беспроблемно сдать отчет не получится:

Параметр Сведения
Сроки Ежеквартально, не позднее 20 числа следующего месяца после отчетного (п. 3 ст. 346.32 НК РФ).
Данные Не разрешается сдавать «нулевую» декларацию ЕНДВ даже в случае временной приостановки деятельности (гл. 26.3 НК РФ). На сумму налога влияют физические показатели – численность сотрудников, площадь.

Алгоритм заполнения

При заполнении документа необходимо руководствоваться текстом Приказа ФНС России № ММВ-7-3/353 от 04.07.2014 г. Чтобы правильно внести данные, следует предварительно рассчитать сумму налога. Для этого используется формула, в которой учитываются показатели ставки налога (СН), налоговой базы для расчета (НБ) и суммы страховых взносов (СВ):

ЕНВД = (НБ х СН) — СВ.

Выбор физического показателя зависит от вида деятельности ИП. Его определяют по ст. 346.29 НК РФ.

При нарушении сроков сдачи декларации ЕНДВ предпринимателю придется уплатить штраф в размере 5% от суммы начисленного налога.

Важно! Сумма штрафа не может быть менее 1 000 рублей и более 30% суммы налога к уплате.

Важные изменения

  1. Коэффициент-дефлятор при расчете суммы налога берется в размере 1,868.
  2. Категориям ИП, соответствующим перечисленным в п. 7 ст. 7 ФЗ № 290-ФЗ от 03.07.2016, продлили до 01.07.2019 г. срок установки онлайн – касс
  3. Налог с 01.01. 2019 г. можно уменьшать на сумму понесенных расходов на покупку онлайн-касс. Однако эта сумма не должна превышать 18 000 рублей на каждую онлайн-кассу (п. 2.2 ст. 346.32 НК РФ).

Варианты сдачи декларации

Существуют варианты сдачи, предприниматель имеет право воспользоваться любым. Через интернет работает:

  • личный кабинет пользователя после заключения договора;
  • официальный сайт Госуслуг.

Схема для ИП по заполнению и сдаче декларации ЕНВД:

Вариант Пошаговое описание
Личный кабинет. 1. Получить электронную подпись на сертификате ключа или зарегистрироваться с помощью логина и пароля.

2. Зайти в раздел с отчетами.

3. Выбрать шаблон декларации ЕНВД и приступить к заполнению.

4. После внесения всех данных отправить отчет по интернету.

5. Дождаться ответа налоговой службы о проведении камеральной проверки и принятии декларации.

Сайт Госуслуг. 1. Пройти регистрацию на сайте с помощью собственного логина и пароля.

2. Скачать программное обеспечение «Налогоплательщик» и установить. Оно предоставляется бесплатно на сайте ФНС.

3. Выбрать декларацию ЕНВД, внести данные.

4. Заполнить код налогового органа, куда отправляется отчет.

5. Подать заявку и прикрепить к ней декларацию.

6. Обязательно записать № заявки!

7. Отправить отчет.

8. Дождаться ответа из налогового органа.

9. Распечатать бумажную версию документа и заверить приемку при личном посещении налоговой.

Важно! При установке программы «Налогоплательщик» необходимо регулярно следить за выходом обновлений и устанавливать их.

Причины отказа

Простота заполнения документа и многочисленность видов программного обеспечения не гарантируют ИП прием декларации ЕНВД налоговым органом. Среди причин отказа следует выделить:

  • отсутствие электронной подписи;
  • нет данных на ответственных лиц за сдачу декларации;
  • ошибки при заполнении формы, обнаруженные сервис-операторами;
  • подача отчета через несертифицированную службу или сервис;
  • электронная подпись не прошла идентификацию владельца.

Остальные причины не являются основанием для отказа. Если в декларации обнаружены небольшие неточности, то с плательщика потребует объяснения инспектор налоговой. При необходимости сотрудники ФНС проведут камеральную проверку.

По мнению инспектора ИФНС г. Белгорода Замякиной Е.В. ИП – налогоплательщики, использующие способ подачи декларации ЕНВД через интернет, допускают гораздо меньше ошибок при заполнении. Это связано с удобством сервисов, автоматическим расчетом сумм налога, четким контролем операторов. Единственным промахом предпринимателей считается пропуск сроков сдачи или отправка в последний день.

Вопрос №1. Какие документы понадобятся для составления договора?

Чтобы пользоваться специальным сервисом, ИП необходимо предоставить:

  • выписку о регистрации из Единого реестра;
  • справку из статистики с указанием кодов деятельности;
  • свидетельство из налоговой о постановке на учет в качестве плательщика налога ЕНВД;
  • паспорт, ИНН;
  • справки о регистрации во внебюджетных фондах.

Вопрос №2. Как оформить бумажную версию декларации для подтверждения принятия документа в ФНС?

После распечатывания заполненного отчета, на нем ставится мокрая печать и все необходимые подписи. Затем документ предоставляется в отделение налоговой службы в отдельное окошко для простановки штампа о принятии.

Расчет платежей для налога ЕНВД в 2018 и 2019 годах

Данный инструмент автоматически рассчитает налог ЕНВД в 2019 году по заданным критериям и сформирует пошаговый список своих действий с подробными описаниями и расчетами. Сервис является полностью бесплатным и подойдет для ИП и ООО (с работниками и без) ведущих одновременно до 4-х видов деятельности ЕНВД.

Сроки уплаты

ИП и ООО на ЕНВД рассчитывают и уплачивают налог каждый квартал. Крайний срок уплаты налога за первый квартал – до 25 апреля, за второй квартал – до 25 июля, за третий квартал – до 25 октября, за четвертый квартал – до 25 января.

Как рассчитывается

Для расчета ЕНВД за один месяц квартала по одному виду деятельности используется следующая общая формула: базовая доходность x физический показатель x коэффициент К1 x коэффициент К2 x налоговая ставка (может быть снижена до 7,5%). Данный налог считается по каждому месяцу квартала, затем рассчитанные три суммы складываются между собой. Получившийся итоговый налог можно уменьшить на страховые взносы.

КБК на уплату ЕНВД в 2019 году следующий – 182 1 05 02010 02 1000 110.

Более подробно о расчете, уменьшении налога, сроках уплаты, отчетности и многом другом читайте на странице о ЕНВД.

Как заполнить декларацию ЕНВД онлайн

Плательщики единого налога на вменённый доход отчитываются по своим доходам ежеквартально. Отчётная кампания на этом режиме короткая – всего 20 дней после окончания квартала.

Если крайний срок сдачи выпадает на выходной день, то он переносится на первый рабочий день. Соответственно, крайние сроки сдачи декларации ЕНВД в 2019 году таковы:

  • за 1 квартал – 22 апреля 2019;
  • за 2 квартал – 22 июля 2019;
  • за 3 квартал – 21 октября 2019;
  • за 4 квартал – 20 января 2020.

Заполнить декларацию ЕНВД можно от руки, на компьютере или с помощью специализированного сервиса. Если вы выбрали вариант самостоятельной подготовки отчётности, то скачать бланк, действующий в 2019 году, и ознакомиться с образцами заполнения можно здесь.

А тем, кто хочет упростить и ускорить подготовку своей декларации ЕНВД, мы рекомендуем воспользоваться нашим онлайн-сервисом. О том, как в нём работать, расскажем в этой статье.

Что надо знать перед заполнением декларации ЕНВД

Перед тем, как перейти к конкретике по работе в онлайн-сервисе, разберёмся в формуле расчёта ЕНВД. Отличие этого режима от других в том, что налогом здесь облагается вменённый, т.е. предполагаемый государством, а не реально полученный доход.

Все составляющие формулы расчёта налога (ФП * БД * К1 * К2 * 15%) указываются в декларации, поэтому надо понимать, что это такое:

  • ФП – физический показатель по виду деятельности (им может быть количество работников, единиц грузового транспорта, посадочных мест, площадь торгового зала и др.);
  • БД – базовая доходность на одну единицу ФП в месяц;
  • коэффициент К1 – учитывает рост инфляции, устанавливается Правительством, в 2019 году равен 1,915;
  • коэффициент К2 – понижающий коэффициент, который устанавливается на территории муниципального образования по каждому виду деятельности ЕНВД, может варьироваться от 0,005 до 1.

Стандартная ставка по ЕНВД в 2019 году составляет 15%, но в некоторых муниципальных образованиях по определённым видам деятельности действует пониженная ставка – до 7,5%. Правда, это достаточно редкая ситуация, потому что налоги, которые плательщики ЕНВД перечисляют в бюджет, и так достаточно небольшие.

ФП и БД установлены статьей 346.29 Налогового кодекса по каждому виду деятельности. Например, базовая доходность на одного работника (включая самого ИП) в сфере ветеринарных услуг составляет 7 500 рублей. Найти нужные значения по вашему виду деятельности можно в первоисточнике или в этой статье. Значение коэффициента К1 мы уже указали выше. Остаётся найти коэффициент К2.

Общего федерального значения у этого коэффициента нет, потому что он устанавливается нормативными актами муниципальных образований. Причём, в некоторых городах значение К2 по одному и тому же виду деятельности будет разным в центре и на окраинных улицах. Часто местные власти вводят дополнительную градацию в зависимости от того, чем торгует магазин, или какие именно бытовые услуги оказываются на вменёнке. Узнать значение К2 можно в налоговой инспекции по месту вменённой деятельности или на сайте ФНС.

Если вы заполняете свою декларацию самостоятельно, то вам надо внести все составляющие формулы расчёта в раздел 2. При работе в онлайн-сервисе эти данные подставятся автоматически.

Итак, переходим по ссылке и регистрируемся в сервисе, указав свой электронный адрес.

Как заполнить декларацию ЕНВД в онлайн-сервисе

Посмотрим на примере, как правильно заполнить декларацию ЕНВД онлайн. В нашем сервисе вы можете подготовить всю декларацию целиком или без титульного листа.

Второй вариант подходит тем пользователям, которые, по какой-то причине, не хотят вводить в сервис свои данные налогоплательщика. В этом случае вам не надо ставить галочку в поле «Заполнить» рядом с титульным листом. Если вы выберете такой вариант, то скачайте заполненную декларацию в формате excel и самостоятельно внесите свои данные в титульный лист.

Однако необходимости в этом нет. Наш сервис гарантирует защиту введённых данных от несанкционированного доступа и соблюдение политики конфиденциальности персональной информации. И намного удобнее сразу заполнить титульный лист, как мы это сделаем в своем примере.

На титульном листе декларации ЕНВД отображаются обычные регистрационные данные налогоплательщика. Для организаций это коды ИНН и КПП, фирменное наименование, полное имя руководителя. Для индивидуальных предпринимателей – код ИНН и полное имя.

Кроме того, на титульном листе указывают:

  • номер корректировки – если это ваша первая декларация за отчётный квартал, проставьте «0», если вы подаете уточнённую декларацию, то укажите «1», «2» и т.д. соответственно;
  • код налогового периода – для ЕНВД налоговым периодом является квартал, и у каждого из них есть свой код («21» для первого квартала, «22» для второго, «23» для третьего, «24» для четвёртого);
  • код налогового органа – укажите код той ИФНС, где вы стоите на учёте в качестве плательщика ЕНВД по месту деятельности;
  • код места учёта – расшифровки кодов приводятся в сноске к соответствующему полю, например, организации по месту ведения деятельности указывают «130»;
  • телефон для связи;
  • имя того, кто подаёт декларацию – ИП или руководитель ООО, в случае сдачи отчётности другим лицом надо выбрать «Представитель» и указать реквизиты доверенности;
  • дата подачи декларации – если проставить галочку, дата формируется автоматически.

Переходим к заполнению показателей, которые применяются для расчёта налога на вменённый доход. Выше мы уже подробно разобрали, что такое базовая доходность и коэффициент К1. При подготовке декларации ЕНВД в нашем сервисе вам не надо самостоятельно искать эти значения.

Вы можете выбрать до четырёх видов деятельности, по каждому из них будет заполнена отдельная страница декларации.

Далее укажите подробный адрес ведения выбранного вида деятельности, вплоть до почтового индекса. В этом вам помогут подсказки автозаполнения. Введите первые буквы элемента адреса и выберите нужное значение из выпадающего списка.

Теперь укажите код ОКТМО муниципального образования, где плательщик ЕНВД стоит на учёте, и коэффициент К2 по виду деятельности. Эти цифры приведены для примера, у вас будут свои значения.

Следующие поля о дате постановки и снятия с учёта заполняются, если вы проработали в качестве плательщика ЕНВД не полный квартал. В этом случае укажите также дату постановки на учёт и/или снятия с учёта. Тогда налог будет рассчитан только за то количество дней, которые вы стояли на учёте.

Если же вам надо заполнить декларацию за полный квартал, не проставляйте галочки.

Остается указать количество единиц физического показателя по виду деятельности и налоговую ставку. По умолчанию в сервисе стоит стандартная ставка 15%, но если в муниципальном образовании по месту деятельности она снижена, вы можете изменить её на нужное значение, например, 10%.

Осталось внести суммы, которые могут снизить исчисленный налог к уплате:

  • страховые взносы за работников и ИП за себя;
  • затраты на приобретение контрольно-кассовой техники.

Расскажем об этом подробнее.

Взносы за работников работодатели (ИП и организации) платят каждый месяц. Соответственно, если у вас есть работники, то в течение отчётного квартала за них будет перечислена определённая сумма страховых взносов.

Укажите её в соответствующем поле, предположим, 35 000 рублей. При этом снизить исчисленный налог работодатели могут не более, чем на 50%.

Например, если налог ЕНВД за квартал составил 58 400 рублей, то уменьшить его можно только до (58 400/2) 29 200 рублей, хотя взносов заплачено больше. Но если при такой же исчисленной сумме налога взносов было перечислено, к примеру, 17 300 рублей, то налог к уплате составит (58 400 – 17 300) 41 100 рублей.

Самостоятельно производить эти расчёты вам не надо, просто укажите уплаченную в отчётном квартале сумму страховых взносов за работников. Сервис автоматически рассчитает сумму налога к уплате за вычетом максимально возможной суммы взносов.

Что касается взносов ИП за себя, то обязательных квартальных платежей здесь не установлено. Есть только два крайних срока:

  • для взносов в фиксированной сумме (в 2019 году это сумма 36 238 рублей) – не позднее конца текущего года;
  • для дополнительного взноса (если вменённый доход за год превышает 300 000 рублей) – не позднее 1 июля года, следующего за отчётным.

И если предприниматель перечисляет взносы за себя одной суммой в конце года, то при небольшом исчисленном квартальном налоге он не полностью использует своё право на вычет.

Итак, подготовка декларации ЕНВД в онлайн-сервисе завершена. Вам остается только выбрать формат заполненной отчётности – pdf или excel.

Похожих постов не найдено

Комментариев нет, будьте первым кто его оставит