Я тебя все равно найду, избежать налогов самозанятым предпринимателям обувщикам

Содержание
  1. Я тебя все равно найду
  2. Налоговая служба рассказала, как самозанятым избежать проблем с банками
  3. Самозанятые предприниматели первые два года не будут платить налоги
  4. Новый налоговый спецрежим для самозанятых и его основные параметры
  5. 4 региона-первопроходца
  6. Кто подпадает под новый спецрежим?
  7. Ставка налога на спецрежиме
  8. Лимит по доходам
  9. Отчисления в ПФР
  10. Как платить налог
  11. Платить налог может агрегатор
  12. Как избежать/укрыться от уплаты налога для самозанятых граждан?

Я тебя все равно найду

Сотрудники налоговой службы №10 по Тверской области провели проверку предпринимателей из социальных сетей: ВКонтакте, Инстаграм и Фейсбук. Большее число рекламных объявлениях было обнаружено среди домашних изготовителей кондитерских изделий, фотографов и организаторов праздников.

Для того что бы выявить факт необлагаемого налогами дохода, сотрудники ФНС производят контрольную закупку, так произошло и с жительницей Твери Пролетарского района, после контрольной закупки кондитерского изделия ей вручили уведомление о вызове в ФНС для дачи пояснений о не уплате налогов. Такие же письма разослали сразу нескольким самозанятым гражданам.

О чем это все говорит?

По данным Росстата, самозанятые составляют около 20% рабочей силы страны, которая насчитывает примерно 76 млн человек — это трудоспособные граждане в возрасте от 15 до 72 лет.

Государство давно обсуждают проблему «теневой» экономики россиян, которые работают на себя и при этом не платят налоги и отчисления в фонды, и, кажется, теперь от слов перешли к правомерным действиям.

По итогам Послания Федеральному собранию РФ от 1 марта 2018 года Дмитрий Медведев поручил Минюсту завершить работы по закреплению правового статуса работающих на себя. Государство очень хочет получить доход с самозанятых, но пока не знает, как это сделать, так как недавно кабинет министров одобрил проект закона о продлении налоговых каникул до 2019 года.

На текущий момент Министерство финансов предлагает в своем законопроекте ставку 3% — если услуги оказываются физическим лицам и 6% — если юридическим.

«…Мы полагаем, что поскольку это достаточно массово, таких самозанятых много, то проконтролировать их невозможно. Мы честно признаемся, поэтому и ставка такая маленькая, 3%», — сказал заместитель министра финансов Илья Трунин. (источник «Интерфакс»)

Что об этом думает честный бизнес?

Как оказалось, законопослушные предприниматели давно недовольны сложившимся положением вещей, так как налоги и отчисления платят исправно, что не скажешь о самозанятых, которые иногда являются прямыми конкурентами многих честных ИП.

Так, владелица кондитерской фабрики «Бахтеле» и депутат Госсовета Республики Татарстан заявила на заседании совета по предпринимательству при президенте Республики Татарстан об опасности, которую несут самозанятые:

«В 2017 году я начала следить за псевдопредпринимательством. Они заполонили соцсети. Все, кто реализует продукцию через соцсети, не платят налоги, нет отчислений в социальные фонды. Этот бизнес забирает у нас объемы. Данной проблемой надо заниматься», — цитирует ее слова IncRussia (источник).

Свое возмущение выразила и екатеринбуржская предпринимательница Вера Фролова в своем посте в социальных сетях, чем взбудоражила многих комментаторов:

«Получается, шьет человек платьишко на продажу — продал 2-3 и счастлив. Ну, какие там налоги с 6-10 тыс. можно содрать? А потом 2-3 превращаются в 20-30. А позиция та же: не платил и платить не буду», — негодует один из них (источник Деловой Квартал. Екатеринбург)

Зачем самозанятому отчитываться перед государством?

Во-первых, закон есть закон, проживая на территории любого государства вы должны его соблюдать.

Во-вторых, это ваша небольшая, но социальная гарантия везде, где нужно подтвердить свои доходы. Если вы совершите покупку, где происходит официальное оформление (автомобиль или же недвижимость), при этом являясь официально безработным вы можете попасть под подозрения контролирующих органов.

В-третьих, опыт Тверской области показал, что сотрудники налоговых органов не просто сидят в социальных сетях, а исполняют свои прямые обязанности и такой контроль будет ужесточатся сильнее и сильнее.

Я фрилансер, как мне избежать проблем с налоговой?

Существует два варианта законного осуществления деятельности на территории Российской Федерации. Рассмотрим на примере среднемесячного дохода самозанятых по мнению аналитиков из Национального агентства финансовых исследований – 20 800 рублей (тогда как средняя заработная плата по РФ в январе2018 года составила 35 369 рублей)/

Вариант Первый:

Для начала вы должны зарегистрироваться в налоговом органе как самозанятый гражданин. Для этого достаточно прийти в налоговый орган по месту жительства и написать заявление на основании п.7.3 ст 83 НК РФ.

Вы, как налоговый резидент Российской Федерации, то есть проводите на территории страны более полугода, должны уплачивать 13% со всех своих доходов, тогда:

20 800 (руб/мес) * 12 месяцев *0,13 (НДФЛ) = 32 448 рублей вы должны отчислить как физическое лицо.

Вариант Второй:

Зарегистрировать в качестве Индивидуального Предпринимателя:
• Оплачиваете государственную пошлину;
• Заполняете заявление по Форме Р21001
• Прикладываете копию паспорта;
• Отдаете пакет документов в налоговый орган.

Как ИП, вы будете уплачивать от 6 до 20% в зависимости от выбранной системы налогообложения (сравнить их все можно здесь).

Рассмотрим на примере, если у вас ИП на УСН (доходы), ставка 6%:

20 800 (руб/мес) * 12 месяцев *0,6 (НДФЛ) = 14 976 рублей

Помимо налога, предприниматель должен уплатить страховые взносы, на 2018 год, если сумма дохода не превышает 300 000 рублей, их размер составит 26 545 рублей на пенсионное страхование и 5 840 рублей на медицинское. Более подробно прочитать о ставках на страховые взносы можно на сайте налоговой.

Итого, сумма взносов составит 14 976 + 26 545 + 5 840 = 47 361 рублей/год.

Что еще необходимо учесть?

Необходимо учесть, если вы зарегистрировались в качестве ИП, оказываете услуги или выполняете работы, при условии выдачи покупателю БСО (документа, подтверждающего факт оплаты оказанных услуг), то к 1 июля 2019 года вам необходимо обзавестись онлайн кассой.

Зачем это делать заранее?

Если вы только – только начали свое дело, первоочередной задачей является получение выручки. Но для того, чтобы обеспечить стабильный рост дохода, нужно переходить от ручных методов учета к автоматизированным. Нужно поставить все процессы «на поток», чтобы потом не искать бреши, через которые вы теряете свою выручку.

Современные онлайн кассы перестали быть просто устройством для пробития чека. Умные онлайн кассы обладают достаточным функционалом для полноценной автоматизации и возможностью глубокой аналитики вашего бизнеса. Вы можете анализировать отчеты по прибыли, выручке, покупательскому потоку и среднему чеку, видеть изменение закупочной стоимости товаров, если вы используете их в своей деятельности. Своевременно планировать пополнение товарных остатков, запускать маркетинговые акции, направленные на увеличение выручки.

Подобрать кассовое оборудование и начать на нем работать вы можете здесь, а оценить полноту и удобство функционала системы управления вашим бизнесом и умной онлайн кассы Мерката вы можете здесь – это бесплатно.

У вас остались вопросы? Проникнуться вашим бизнесом и дадут ответы на вопросы наши менеджеры: звоните 8 800 700 73 75 или пишите нам на [email protected]

Подпись
Пресс-служба Меркаты

Налоговая служба рассказала, как самозанятым избежать проблем с банками

25 марта 2019 г., 18:00

Таким гражданам налоговики рекомендуют заблаговременно предоставить в кредитную организацию сведения о своем статусе и полученных в рамках ведения деятельности доходах. Документы можно сформировать в мобильном приложении «Мой налог» или в личном кабинете, предназначенном для плательщиков налога на профессиональный доход (НПД) на сайте налоговой службы.

Банки и сами могут использовать посвященный самозанятым сервис для проверки статуса налогоплательщиков, напомнили в ФНС. Получать сведения о гражданах, уплачивающих налог на профессиональный доход, также возможно в автоматизированном режиме через API ФНС (этот сайт является частью проекта по предоставлению доступа к базам данных государственных служб). Информация, необходимая для подключения к этому ресурсу, размещена на сайте ФНС.

В качестве самозанятых зарегистрировались уже более 40 тысяч человек. О том, что кредитные организации начали блокировать личные счета таких граждан (на них самозанятые получают оплату за оказанные услуги и выполненные работы), сообщили banki.ru. Поводом мог стать действующий в большинстве банков запрет на использование счетов физлиц для ведения бизнеса.

В качестве самозанятых за три месяца эксперимента зарегистрировались более 40 тысяч человек

Гражданам, индивидуальным предпринимателям и юрлицам следует иметь в виду, что банк вправе заблокировать их операции по счету не по причине какого-либо их статуса, а по причине того, что эти операции вызвали у банка сомнения в их законности, комментирует заместитель гендиректора по правовым вопросам НЮС «Амулекс» Юлия Галуева. Поэтому даже уведомление банка о статусе самозанятого не может служить гарантией защиты от претензий. «Разумеется, при анализе операций по счету банк будет учитывать тот факт, что поступление денег на счет от различных лиц может являться последствием ведения гражданином деятельности, в связи с которой он уплачивает налог на профессиональный доход», — указывает Галуева.

При этом банк может потребовать дополнительные подтверждения законности операций. «Это понадобится, скорее всего, в том случае, когда на счет поступают значительные суммы, превышающие обычные бытовые операции», — поясняет Галуева.

Специальный налоговый режим заработал в пилотных регионах (Москве, Московской, Калужской областях и Татарстане) с 1 января 2019 года. Поэтому, возможно, еще не все банки успели подготовиться к нововведениям и учесть их в своих подходах к оценке рисков, предположили в свою очередь в ФНС. При этом представитель ведомства добавил, что сообщение о блокировке счетов самозанятых в налоговую службу не поступало.

В феврале замруководителя ФНС Даниил Егоров говорил, что банки начинают появляться в списке партнеров мобильного приложения для самозанятых «Мой налог». Они, по словам Егорова, имеют право регистрировать самозанятых, потому что клиенты у них уже «опознаны» по антиотмывочному законодательству. Кроме того, они могут предоставлять таким гражданам дополнительные услуги. Например, выдавать отдельные карты для связанных с бизнесом операций.

Самозанятые предприниматели первые два года не будут платить налоги

Отдельными законами будут установлены особенности госрегистрации самозанятых лиц как индивидуальных предпринимателей, заявил заместитель министра финансов РФ Илья Трунин.

Правительство РФ предложит установить специальный режим для самозанятых лиц с возможностью освобождения впервые зарегистрированных предпринимателей от налогов первые два года, сообщил заместитель министра финансов РФ Илья Трунин на заседании совета по инвестициям при председателе Госдумы.

«Правительство выйдет с инициативой о введении спецрежима для самозанятых лиц, и мы будем предлагать освободить специально зарегистрировавшихся в таком порядке людей от налогов в первые два года после их регистрации», — сказал он.

Замминистра напомнил, что правительство один раз уже вносило законопроект, касающийся самозанятых лиц, который не был поддержан, потому что «был целый ряд юридических несоответствий».

«Мы более подробно обсудили это в правительстве, подготовились и сейчас, нам кажется, что такая специфическая сфера предпринимательской деятельности, как самозанятые физические лица, она требует нового регулирования, прежде всего, не с налоговой точки зрения, а с точки зрения вообще ведения этого вида предпринимательской деятельности», — подчеркнул Трунин.

«В частности, мы будем предлагать, правительство ведет работу и с депутатами Госдумы на эту тему, установить возможность в гражданском законодательстве отдельными законами устанавливать особенности госрегистрации самозанятых лиц как индивидуальных предпринимателей», — продолжил он.

Замглавы Минфина считает, что без разграничения предпринимателей разных категорий в зависимости от тех видов деятельности, которыми они занимаются, «невозможно устанавливать существенно разные режимы и «одного окна», и страховых взносов и налогов и т.д.».

После того как будет принят этот пакет изменений в гражданское и налоговое законодательство «люди, которые планируют осуществлять деятельность или уже занимаются такими видами деятельности, которые предпринимательством, по сути, сегодня сложно назвать (уборка, мелкий ремонт, репетиторство и т.д.), они получат возможность в очень упрощенном порядке встать на учет в налоговых органах», отметил замминистра. При этом первые два года после регистрации они не будут платить «никаких налогов вообще», — добавил он.

В поиске консенсуса

Трунин отметил наличие одной проблемы, которая очень долго обсуждалась, но пока «правительство консенсус так и не нашло внутри себя». Она связана с тем, как индивидуальные предприниматели вообще и самозанятые, в частности, должны платить взносы на обязательное социальное страхование.

Замминистра напомнил, что сейчас один факт госрегистрации человека в качестве предпринимателя «обязывает его в год платить сумму, которая каждый год растет и сейчас составляет между 20 и 30 тысячами рублей, что превышало даже предлагаемую нами ставку налога по патенту для самозанятых».

«С одной стороны, для многих людей, которые, может быть, и не ведут предпринимательскую деятельность, а лишь зарегистрированы, чтобы не было налогового преследования, это высокая сумма достаточно. А с другой стороны, у нас страховые принципы системы пенсионного, медицинского и социального обеспечения – это такая проблема, о которой может быть стоит всем вмести подумать как ее решить. Она является достаточно сложной», — подчеркнул Трунин.

Новый налоговый спецрежим для самозанятых и его основные параметры

В середине сентября 2018 года высокопоставленный представитель Минфина России сообщил, что проект режима для самозанятых готов почти на 100%. Это значит, что мы можем рассказать о его основных характеристиках: кто подпадает, что с отчислениями в ПФР и данный спецрежим с 2019 года заработает в первую очередь.

4 региона-первопроходца

В рамках концепции специального налогового режима для самозанятых Минфин уже решил основные вопросы по его применению. Как только будет принят соответствующий федеральный закон (скорее всего, в осеннюю сессию Госдумы), стартует эксперимент по введению этого спецрежима.

Однако пилотный проект грозит не всей территории России, а удостоен только четырёх регионов:

  1. Москва.
  2. Московская область.
  3. Татарстан.
  4. Калужская область.

Могут ли другие регионы подключаться к эксперименту, будет определять Правительство. Более того: Минфин вместе с ФНС и депутатами предлагает ввести специальную норму о проведении налоговых экспериментов в первую часть Налогового кодекса. А именно – записать, что Правительство будет выходить с отчетом о проведении эксперимента и предложением либо сворачивать проект по завершении, либо закреплять.

Также Минфину важно увидеть, как пилотный проект с самозанятыми будет реализован. Уплата налогов через мобильное приложение – это очень серьезная технологическая задача именно с точки зрения обеспечения передачи большого объема финансовой информации.

Кто подпадает под новый спецрежим?

Минфин проводит эксперимент для физических лиц, которые не имеют наемных работников.

Кроме того, есть ограничения по видам деятельности, где может применять новый налоговый режим для самозанятых.

  • на производство подакцизной продукции;
  • розничную торговлю;
  • сдачу в аренду нежилых помещений;
  • торговлю ценными бумагами.

В законе будет закрытый (полный) перечень исключений. То есть, кроме перечисленных в нём, это может быть доход от любой деятельности.

Важно, что новый режим могут применять не только домработницы, няни или репетиторы. Но и, например, ремесленники, если человек работает один.

Пользоваться новым спецрежимом для самозанятых смогут и обычные физлица, и индивидуальные предприниматели. Единственный момент – ИП не смогут применять никакой другой режим одновременно с этим.

Таким образом, с 2019 года впервые будет претворена в жизнь норма ГК РФ о том, что предпринимательской деятельностью можно заниматься без регистрации в качестве ИП. Именно это сейчас останавливает многих самозанятых и выступает для них большим препятствием к легализации.

Регистрация в качестве ИП, плата фиксированных страховых взносов – Минфин предлагает от этого отказаться.

Ставка налога на спецрежиме

Сейчас уровень налогового администрирования находится на таком уровне, что Минфин получает больше возможностей отслеживать доходы граждан:

  • всё больше распространяются безналичные платежи;
  • по информационным платформам видно, кто чем занимается.

Чтобы не иметь неприятностей с налоговиками, Минфин предлагает людям удобный и необременительный способ уплаты с очень низкими ставками – гораздо ниже, чем 13%.

В проекте закона заложены две налоговые ставки для самозанятых – 4 и 6%.

4 процента – это общая ставка. А если человек оказывает услуги бизнесу, который хочет принять их на расходы, то ставка составит 6 процентов (чтобы не было конкуренции с УСН). Все страховые отчисления планируется включить в эти ставки. Из них 1,5% – это страховые взносы на ОМС.

Лимит по доходам

Минфин довольно долго думал над ограничениями и на первом этапе предлагает лимит по доходам – 200 000 рублей в месяц. То есть 2,4 млн рублей в год. Большая часть таксистов, например, в эти рамки укладывается (если не говорить о Московском регионе, то сумма возможно была бы меньше).

Министерство надеется, что «… сумма 2,4 млн рублей является существенным ограничителем, и после введения нового режима не будет миллиардного уклонения от налогообложения».

Отчисления в ПФР

Пенсионное страхование для самозанятых будет формироваться так:

  1. Либо человек где-то официально работает и получает минимальную зарплату (соответственно, за него платит работодатель).
  2. Либо если нигде не работает, то будет получать только социальную пенсию или дополнительно формировать пенсию сам.

Здесь важно сделать грамотный осознанный выбор.

Делать отчисления в ФСС не нужно, так как самозанятые не наемные работники и не получают больничные.

Пенсионные права за самозанятых:

  • либо уже формируются (например, когда педагог занимается репетиторством);
  • либо они выходят на социальную пенсию, которая получается меньше (также формирует пенсию сам).

Как платить налог

В законопроекте прописано, что уплата налога возможна через специальное мобильное приложение «Мой налог».

Фактически, это мобильный офис налогоплательщиков, которым необходимо:

  • фиксировать выручку;
  • выбирать те услуги, которые они оказывают;
  • через приложение вести общение с налоговыми органами (не предполагает никакого офлайн-общения, никаких бумаг, заполнения деклараций, вообще ничего другого).

Платить налог может агрегатор

В проекте закона есть очень важный элемент – электронный оператор.

Что самое главное – неважно, будем ли мы потом внедрять это в Налоговый кодекс или нет, мы предлагаем установить срок проведения пилотного проекта в этих четырех субъектах 10 лет. Это и ответственность субъектов тоже по вопросу распространения этого режима, потому что фактически мы будем спрашивать их мнение о результатах проведения пилотного проекта.

«Раньше мы жили в ситуации, когда этот сектор был сам по себе, его никто не трогал. Но в последнее время мы стали обращать внимание, что огромное количество трудоспособного населения не обращается за пособиями, не формирует свои пенсионные права и не платит за себя в систему медицинского страхования, за них платят субъекты России. Поэтому появилась необходимость что-то с этим делать, и мы предлагаем такой способ решения этой проблемы».

Источник: интервью ТАСС Заместителя Министра финансов России Ильи Трунина на 3-м Московском финансовом форуме.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Как избежать/укрыться от уплаты налога для самозанятых граждан?

Я думаю, что тем, кто рекламирует себя в социальных сетях или даёт объявления о своей деятельности в печатных изданиях, укрыться от налоговой, не удастся. Тем, кто не хочет или не считает возможным платить налоги, информацию о своей деятельности, придется подавать другим способом-через «сарафанное радио». У меня есть один знакомый инвалид, так он всю жизнь занимается тем, что ремонтирует автомобили частным образом, в основном, у себя в гараже, иногда-с помощниками. Он прошел через 90-е, через наезды ментов и «братков» (от которых, тогда, его, периодически отмазывал мой муж, который, тогда служил в «органах)». Так вот, сейчас, этот наш автомеханик известен всему городу и району, у него такая клиентская база, что позавидует любой автосервис. И ему не надо себя реаламировать-его и так весь город знает, и более того, и он знает всех, кого нужно знать, чтобы облегчить жизнь себе и своим близким. Его телефон просят друг у друга жители нашего города. Такой вот местный «Кулибин». Который, за не слишком большие деньги сделает все в лучшем виде. Естественно, никаких налогов, он никогда не платил, не платит, и платить не собирается. А если вдруг, случится так, что по

чьей-то наводке, к нему придут из налоговой, так он ведь, просто, по доброте душевной, знакомым помогает с их автомобилями.

Похожих постов не найдено

Комментариев нет, будьте первым кто его оставит